Gdy próbujesz obliczyć łączną kwotę odliczeń, które możesz uzyskać w swoim zeznaniu podatkowym, możesz to zrobić na kilka sposobów. Po pierwsze, powinieneś rozważyć różne kategorie, które możesz wybrać. Na przykład możesz wziąć pod uwagę posiłki, wydatki na biuro domowe, wydatki na rozrywkę oraz standardowe odliczenia milowe.
Standardowe odliczenia milowe
Jeśli posiadasz samochód i używasz go do celów służbowych, możesz mieć prawo do standardowych odliczeń milowych. Istnieją dwa sposoby obliczania kwoty, o którą możesz się ubiegać.
Metoda standardowego odliczenia milowego zapewni Ci większe odliczenie. Wymaga ona rejestrowania ilości przejechanych mil oraz tego, ile z nich jest związanych z działalnością gospodarczą. Następnie możesz pomnożyć tę liczbę przez standardową stawkę milową IRS.
W przeciwieństwie do metody standardowej, metoda rzeczywistych wydatków pozwala na odliczenie rzeczywistych kosztów związanych z eksploatacją samochodu. Obejmuje to koszty paliwa, rejestracji, ubezpieczenia i inne wydatki związane z samochodem. Nie pozwala jednak na amortyzację pojazdu.
Odliczenie rzeczywistych kosztów
Oprócz przygotowania zeznania podatkowego, możesz skorzystać z wiedzy, jak obliczyć 50 kosztów uzyskania przychodu. Może to znacząco wpłynąć na wysokość twojego rachunku podatkowego, więc warto poświęcić temu trochę czasu. Najlepszym sposobem na ustalenie dokładnej kwoty do odliczenia jest wzięcie pod uwagę swojego stylu życia i budżetu osobistego.
Po pierwsze, musisz znać powierzchnię swojego domu. Na przykład, jeśli mieszkasz w mieszkaniu z jedną sypialnią, możesz odliczyć tylko 10% całkowitej powierzchni domu jako przestrzeń biznesową. Następnie musisz określić, jakie jest twoje przeznaczenie biznesowe.
Odliczenie wydatków na biuro domowe
Odliczenie wydatków na biuro domowe to szansa dla osób samozatrudnionych na obniżenie rachunku podatkowego. IRS pozwala podatnikom na odliczenie do $1,500 rocznie na wydatki związane z domowym biurem. W zależności od tego, w jaki sposób obliczysz swoje odliczenie, być może będziesz musiał uwzględnić 10% odsetek od kredytu hipotecznego i innych wydatków związanych z całym domem. Odliczeniu podlegają również koszty utrzymania domu, takie jak malowanie czy instalacja systemów bezpieczeństwa.
Będziesz musiał prowadzić szczegółową dokumentację i rachunki za wydatki służbowe, w tym wszelkie rachunki za media czy naprawy. Oprócz rzeczywistych wydatków musisz również wziąć pod uwagę ilość czasu, jaką poświęcasz na pracę w domu.
Koszty reprezentacyjne
Koszty reprezentacyjne w biznesie można odliczyć w ograniczonym zakresie. Obejmują one koszty rozrywki dla klientów i pracowników. IRS pozwala na odliczenie do 50% tych wydatków. Jeśli pracujesz na własny rachunek lub prowadzisz małą firmę, możesz skorzystać z narzędzia do śledzenia posiłków, aby kontrolować te koszty.
Rozrywka to szeroka kategoria, która obejmuje takie działania, jak przyjęcie, impreza sportowa czy przedstawienie. Jednak nie wszystkie działania są uznawane za rozrywkę. Na przykład, krytyk teatralny w ramach swojej pracy zawodowej, uczestniczący w przedstawieniu teatralnym, nie może być uznany za koszt uzyskania przychodu z tytułu rozrywki.
Aby kwalifikować się do odliczenia podatku od rozrywki, głównym celem działalności musi być prowadzenie działalności gospodarczej. Działalność musi być racjonalnie związana z biznesem, a wydatki muszą być rozsądne.
Prezenty
Prezenty dla klientów lub pracowników to dobry sposób na wzmocnienie relacji firmy z potencjalnym klientem lub pracownikiem. Koszt prezentu można odliczyć od podatku, jeśli przedmiot ma znaczną wartość. Niektóre przedmioty można odliczyć w całości, inne tylko w 50%. Limit odliczenia podatkowego dla wszystkich prezentów biznesowych wynosi 25 dolarów na osobę.
Prezenty mogą być sposobem na wyrażenie wdzięczności za dobrze wykonaną pracę. Mogą też być użytecznym narzędziem wyróżniającym Twoją firmę na tle konkurencji. Aby móc odliczyć prezent biznesowy, musisz znać odbiorcę, kwotę zapłaconą za prezent oraz powód jego wręczenia.
Posiłki
Przy obliczaniu 50 odliczeń za posiłki należy wziąć pod uwagę kilka rzeczy. Po pierwsze, musisz mieć uzasadniony powód biznesowy dla posiłku. Po drugie, musisz upewnić się, że nie jest to wystawna impreza. Na koniec musisz to udokumentować.
Od 1 stycznia 2018 roku można odliczyć 50% posiłków służbowych. Limit ten nie dotyczy jednak osób, które zaliczają zwrot kosztów do wynagrodzenia podlegającego opodatkowaniu. Ponadto zasada ta nie dotyczy osób, które zabierają potencjalnych klientów do restauracji na spotkanie.
Należy pamiętać, że IRS nie pozwoli Ci odliczyć wydatku, jeśli nie masz na niego paragonu. Możesz zeskanować lub zrobić zdjęcie paragonu.